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Plan Financiero de una empresa: La importancia para una Startup

Voy hacer un pronóstico: puede pasar cualquier cosa

Roy Atkinson

Cuando decides dar el salto y emprender tu propio proyecto, una de las primeras cosas que debes hacer es activar muy bien tus filtros. Muchas personas querrán aconsejarte, seguramente todas con la mejor intención. Pero si intentas poner en práctica todos los consejos que recibes, vas a volverte loco/a. Primero, porque seguramente serán muchos, y segundo, tal vez más importante, porque quizás algunos de ellos serán contradictorios.


Por eso, en este post te explicamos la importancia de tener un Plan Financiero en una empresa tipo Startup:

Plan Financiero para una Startup

Debido a factores educativos, al entorno, a los antecedentes vividos, algunas personas se fijan más en las oportunidades que en otros aspectos. 

Disponer de un espíritu emprendedor es necesario, como también lo es tener una cierta ausencia de aversión al riesgo. La excesiva aversión al riesgo no es un buen compañero para la toma de decisiones que, en este contexto, siempre comportará un cierto componente volátil. El riesgo no se elimina nunca, pero puede mitigarse o reducirse con una adecuada planificación. Uno de los motivos más importantes en el fracaso de las empresas es precisamente la falta de planificación.

En este sentido, uno de los puntos más importantes al principio de nuestro proyecto será desarrollar el PLAN FINANCIERO.


El Plan Financiero es el documento donde se plasma la información financiera y del negocio histórica y las hipótesis de proyección consecuentes para toda empresa. Aunque cada empresa puede tener sus condicionantes y su forma de preparar y presentar esta información, normalmente se suele estructurar toda esta documentación en cuatro partes:

  • Estados financieros históricos (Balance de Situación, Cuenta de Pérdidas y Ganancias y Cash Flow).
  • Hipótesis de proyección de las principales magnitudes financieras y de negocio.
  • Estados financieros proyectados (Balance de Situación, Cuenta de Pérdidas y Ganancias y Cash Flow).
  • Desarrollo de distintos escenarios ante variaciones en las principales hipótesis.

La importancia del plan financiero radica en que nos va a ayudar, entre otras cosas, a:

  • Saber si nuestro modelo será rentable en el futuro, con las hipótesis planteadas.
  • Identificar cuándo alcanzaremos el punto de equilibrio.
  • Determinar las fuentes de financiación de las operaciones y las inversiones.
  • Dar soporte para la toma de decisiones estratégicas.
  • Analizar impactos ante cambios en las variables del negocio.
  • Planificar cuándo se deben producir las incorporaciones de equipo y de qué recursos disponemos.

Sin embargo, debemos tener en cuenta que el Plan Financiero no es infalible y puede plantearnos una serie de dudas importantes a resolver, especialmente en proyectos nuevos o startups:

  • La información histórica suele ser floja, corta y, en muchos casos, irrelevante.
  • Las hipótesis de crecimiento no están convenientemente validadas.
  • El Plan Financiero suele ser elaborado por el propio emprendedor, por lo que existe un alto sesgo al éxito, incluso en los escenarios más prudentes.
  • Se suele contar con la financiación pública como algo seguro, y no siempre es así.
  • En estas fases iniciales, es difícil prever las necesidades de personal a 2-3 años vista.
  • Y la más importante, NADIE SE CREE EL PLAN FINANCIERO DE UNA STARTUP.

De todas formas, la mayoría de estas dudas se pueden solventar, ya que la clave es saber DESARROLLAR UN PLAN QUE GENERE CONFIANZA AL INVERSOR y a los agentes externos.Y para ello, es fundamental contar con el apoyo profesional adecuado.

Desde CTA Group ofrecemos un proceso de Consultoría Estratégica con un claro enfoque artesano y adaptado a cada cliente y sus circunstancias.

Nuestros procesos se basan en el análisis profundo y cuidadoso de cada área con el único objetivo de definir, estructurar y desarrollar las herramientas necesarias para el cumplimiento de los objetivos establecidos. 

Si necesitas más información sobre cómo llevar a cabo un proceso de Consultoría Estratégica y quieres saber cómo podemos ayudarte, no dudes en contactarnos.

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